Program szkolenia
1. Wprowadzenie do KSeF:
a. Co to jest KSeF?
b. Co to jest e-faktura lub faktura ustrukturyzowana?
c. E-faktura a faktura elektroniczna?
d. Co oznacza „wystawienie faktury w KSeF”?
2. Najważniejsze pojęcia związane z wystawianiem faktur w KSeF:
a. KSeF;
b. Faktura ustrukturyzowana;
c. Schema Fa(2)
d. Nr KSeF;
e. Uprawnienia do korzystania z KSeF;
3. Jak działa KSeF:
a. Założenia modelu funkcjonowania KSeF;
b. Dostęp do KSeF i podmioty uprawnione;
c. Wystawienie faktury w ramach KSeF;
d. Wystawienie faktury: bezpośrednio w KSeF lub poprzez system podatnika;
e. Wystawienie faktury: wysyłka wsadowa a interaktywna?
f. Walidacja faktury przez KSeF – co to oznacza?
g. Otrzymanie faktury w ramach KSeF;
h. Jakie rodzaje faktur można wystawiać w KSeF?
i. Czy faktury będą wystawiane i otrzymywane poza KSeF?
j. Dostęp do faktury w KSeF: podatnik krajowy, zagraniczny lub inny nabywca?
k. Akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej (w czasie przejściowym),
l. KSeF a JPK_VAT;
4. Schema Fa (2) i jej najważniejsze elementy:
a. Format faktury .xml oraz możliwość stosowania wizualizacji w pliku PDF;
b. Pola obowiązkowe, fakultatywne i opcjonalne;
c. Podstawowe części składowe e-faktury;
d. Jakie dane pojawią się w sekcjach:
i. Nagłówek;
ii. Podmiot 1, Podmiot 2, Podmiot 3, Podmiot Upoważniony;
iii. Fa;
iv. Stopka;
e. Omówienie wybranych elementów schemy: rozliczenie, płatność, pola dodatkowe;
f. Jak dołączyć załączniki do faktury?
5. Uwierzytelnianie się i nadawanie uprawnień w KSeF:
a. Rodzaje uprawnień w KSeF;
b. Sposoby nadawania uprawnień;
c. Przekazywanie uprawnień;
d. Metody uwierzytelniania się w KSeF;
e. ZAW-FA – w jakich sytuacjach ma zastosowanie?
f. Czy warto w pełni korzystać z uprawnień (możliwości) wynikających z KSeF?
6. Istotne elementy dobrowolnego stosowania KSeF:
a. Zgoda odbiorcy (akceptacja faktur ustrukturyzowanych);
b. E-faktura a wizualizacja tej faktury – co dostaje kontrahent;
c. Kontrahenci krajowi a zagraniczni;
d. E-faktury dla osób prywatnych?
e. Okres przechowywania faktur w KSeF;
f. Duplikaty e-faktur;
g. Korzyści z wystawiania korekt in minus w postaci ustrukturyzowanej;
h. Zwrot 40-dniowy;
7. Istotne elementy obowiązkowego KSeF:
a. Od kiedy obowiązuje?
b. Kto musi stosować faktury ustrukturyzowane?
c. Czy obowiązkowy KSeF oznacza brak faktur papierowych i elektronicznych?
d. Co z fakturami dla podmiotów zagranicznych i od podmiotów zagranicznych?
e. A faktury dla osób prywatnych?
f. Czy można wystawić w KSeF fakturę w relacji B2C?
g. Jak rozstrzygnąć, że nabywca jest osobą prywatną czy podatnikiem VAT (także zwolnionym lub niezarejestrowanym)?
h. Zmienione zasady stosowania kursu waluty;
i. Faktury VAT-RR w KSeF;
j. Awaria KSeF – czy można wystawiać faktury i w jaki sposób?
k. Tryb offline – co to jest i czy trzeba się będzie z niego tłumaczyć?
l. Faktury zaliczkowe i faktury proforma w KSeF?
m. Faktury korygujące po nowemu w KSeF;
n. Nota korygująca i duplikat a KSeF;
o. Przepisy przejściowe (czerwiec/lipiec 2024);
p. Numer identyfikujący (nrKSeF) a faktury nieustrukturyzowane
q. Kody QR – co to, kiedy się pojawia i po co?
8. Inne zmiany związane z wejściem obowiązkowego KSeF:
a. Przelewy z nr KSeF – w jakich przypadkach?
b. Za co grożą kary w KSeF?
c. Kto i w jaki sposób będzie ustalał wysokość kar?
d. Kary w KSeF a konsekwencje w ramach KKS;
9. Korzyści i zagrożenia związane z KSeF;
10. Jak się przygotować do wdrożenia KSeF?
a. Zespół;
b. Audyt;
c. Przegląd procedur (po stronie sprzedaży jak i zakupów);
d. Przegląd transakcji i umów (sprzedażowych i zakupowych);
e. Dane, które muszą być na e-fakturach (obowiązkowo i biznesowo);
f. Modyfikacje systemów informatycznych i procesów;
g. Analiza procesu wystawiania i otrzymywania faktur w ramach KSeF;
h. Regulaminy sprzedaży i ewentualna potrzeba ich dostosowania;
i. Archiwum danych z KSeF;
j. Monitoring funkcjonowania KSeF;
k. KSeF jak narzędzie optymalizujące procesy w firmie;
l. Awarie i procedury na wypadek ich wystąpienia;
m. Dostosowanie innych procesów do KSeF (np. przelewy z nr KSeF);
11. Konsekwencje prawne stosowania KSeF:
a. Faktury w KSeF i poza KSeF;
b. Faktura „wadliwa” i faktura „nierzetelna” – konsekwencje w KKS/KK;
c. Wystawienie faktury w KSeF – kto odpowiada wg KKS?
d. Uprawnienia wynikające z KSeF a ograniczenia wewnętrzne narzędzi (programów) do wystawiania faktur w KSeF;
e. Biuro rachunkowe a wystawienie faktury w KSeF i odebranie faktury z KSeF;
f. Procedury wewnętrzne – wystawiania faktur i otrzymywanie faktur z KSeF;
g. Niezgodność KSeF z przepisami ustawy o VAT i Dyrektywy VAT;
12. Dyskusja.