Network Masters - Szkolenia i Wdrożenia IT

Podatek VAT od podstaw w 2018 r. z uwzględnieniem zmian planowanych i wprowadzonych

Kategoria
księgowość i finanse
    Typ
otwarte
ZAKRES TEMATYCZNY SZKOLENIA

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z kompleksowymi regulacjami podatku od towarów i usług z uwzględnieniem zmian wprowadzonych i planowanych.

  • Czynności opodatkowane podatkiem VAT:
    • dostawa towarów
      • moment dokonania dostawy towarów,
    • świadczenie usług
      • określenie momentu wykonania usługi,
      • opodatkowanie usług kompleksowych,
      • usługi o charakterze ciągłym.
    • czynności nieodpłatne w świetle ustawy o VAT
      • nieodpłatna dostawa towarów,
      • nieodpłatne świadczenie usług,
      • próbki i prezenty o małej wartości,
      • nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników i kontrahentów – imprezy integracyjne, prezenty, nagrody, pakiety medyczne, karnety sportowe.
  • Podatnik podatku VAT.
  •  Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT:
    • zasady ogólne,
    • skutki podatkowe otrzymania zaliczki,
    • otrzymanie faktury a obowiązek podatkowy VAT,
    • obowiązek podatkowy w przypadku refakturowania,
    • szczególne przypadki powstawania momentu obowiązku podatkowego.
  • Podstawa opodatkowania
  • Mechanizm odwrotnego obciążenia:
    • mechanizm rozliczania podatku przez nabywcę,
    • katalog usług objętych odwrotnym obciążeniem,
    • limity kwotowe dotyczące towarów z załącznika nr 11,
    • zmiany w zakresie usług budowlanych od 2017 r. (nowy załącznik nr 14),
    • pojęcie podwykonawcy, rola inwestora i głównego wykonawcy.
  • Stawki podatku VAT i zwolnienia od podatku VAT.
  • Kwestie dotyczące faktur:
    • terminy wystawienia faktur,
    • elementy faktury,
    • faktury elektroniczne,
    • duplikaty i anulowanie faktur,
    • zaliczka a wystawienie faktury,
    • sposób przechowywania faktur,
    • korekty faktur in minus oraz in plus po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
    • nota korygująca.
  •  Niektóre obowiązki ewidencyjne:
    • obowiązek ewidencji zakupów i sprzedaży VAT,
    • jednolity plik kontrolny jako forma prowadzenia dokumentacji VAT,
    • zasady wypełniania deklaracji,
    • terminy składania deklaracji VAT,
    • ujęcie korekty obrotu w deklaracji VAT.
  • Zagadnienia związane z kasami fiskalnymi:
    • obowiązek ewidencjonowania obrotu przez podmiot z zastosowaniem kasy fiskalnej,
    • zwolnienia podmiotowe i przedmiotowe z obowiązku ewidencjonowania
  • Odliczanie podatku VAT przy nabyciu usług i towarów:
    • warunki dokonania odliczenia,
    • moment powstania prawa do odliczenia,
    • terminy odliczenia podatku naliczonego w transakcjach krajowych,
    • terminy odliczania podatku naliczonego w przypadku WNT i transakcji objętych odwrotnym obciążeniem,
    • brak prawa do odliczenia
  • Rozliczenia w obrocie międzynarodowym:
    • określenie miejsca dostawy towarów i świadczenia usług,
    • międzynarodowe reguły handlu – transporty w jednej transakcji wg różnych warunków Incoterms,
    • rejestracja VAT na potrzeby transakcji międzynarodowych (podatnik VAT UE) – czy świadcząc usługi za granicą zawsze trzeba się zarejestrować?
    • kursy przeliczeniowe stosowane dla walut obcych – czy można stosować kursy z dnia wystawienia faktury?
  • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):
    • moment powstania obowiązku podatkowego,
    • skutki podatkowe otrzymania zaliczki,
    • warunki zastosowania stawki 0%,
    • dokumenty potwierdzające wywóz towarów na terenie UE, zbiorcze potwierdzenia WDT, dokumenty pomocnicze,
    • wykazywanie WDT w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
  •  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):
    •  moment powstania obowiązku podatkowego,
    • stawka właściwa dla WNT,
    • wykazywanie WNT w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
  •  Import i eksport towarów:
    • pojęcie importu towarów,
    • eksport towarów – kiedy dochodzi do eksportu bezpośredniego, a kiedy do pośredniego?
    • moment powstania obowiązku podatkowego,
    • warunki zastosowania stawki 0% w eksporcie towarów – moment otrzymania dokumentu IE-599 a sposób ujęcia w deklaracji VAT-7,
    • zaliczka na poczet eksportu towarów.
  • Usługi w obrocie międzynarodowym:
    • miejsce świadczenia usług a status nabywcy,
    • szczególne zasady ustalania miejsca świadczenia usług,
    • pojęcie importu usług,
    • zasady i moment powstania obowiązku podatkowego w imporcie usług,
    • eksport usług,
    • wykazywanie importu i eksportu usług w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
  • Zmiany w podatku VAT w 2018 r. oraz od 1.01.2019 r. :
    • mechanizm Split payment, tzw. podzielonej płatności
    • nowe wymogi dotyczące kas rejestrujących – kasy rejestrujące online,
    • przedłużenie stosowania Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług z 2008 r.;
    • zmiany w zakresie stosowania ulgi na złe długi;
    • zmiany dotyczące zwolnienia z VAT przy imporcie towarów;
    • zniesienie obowiązku składania wniosku o zwrot VAT w przyspieszonym terminie oraz umotywowanego wniosku w innych przypadkach występowania o zwrot VAT
    • VAT od bonów towarowych
  • Panel dyskusyjny.
GRUPA DOCELOWA

CERTYFIKATY
Certyfikat Russell Bedford
METODOLOGIA
Marcelina Fabia

Konsultant Podatkowy w Zespole ds. VAT i Akcyzy w ECDDP Sp.z o.o, Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego swoje doświadczenie zdobywając w doradztwie z zakresu podatku akcyzowego oraz podatku od towarów i usług, a także w przeprowadzaniu audytów podatkowych. Autorka licznych publikacji m.in. dla Rzeczpospolitej, Gazety Prawnej, infor.pl, Money.pl.
INFORMACJE DODATKOWE

Cena zawiera

  • materiały szkoleniowe
  • notatnik i długopis
  • przerwy kawowe
  • lunch
  • certyfikat Russell Bedford

Jeśli mają Państwo problemy z zapisem na szkolenie zapraszamy do kontaktu z naszym ekspertem


Wszystkie szkolenia organizujemy również w formie szkoleń zamkniętych

Zadaj pytanie o to szkolenie >>



Ergo Solutions high5 MPM ACC TUV Semper WPWIZARD Poland & Emirates edu concept Cargo School Mati Consulting Meritum Meritum Competence LTCA Akademia Instytut Studiów Podatkowych akademia Szybkiej Nauki eduFuturo Jakro Centrum Nauki i Biznesu Żak Sp. z o.o. Centrum Szkoleniowo - Edukacyjne WST 4Grow Circinus Berndson BO Navigator Ekodialog ATL TUV Austria Szkolenia BHP Meeting Factory NT GROUP Sp. z o.o. IT Media Sukcess Consulting most wanted theta vavatech wik conulting Certes Witlani Bioszkolenia AMC Instytut Logistyki i Magazynowania Centrum Szkoleniowo - Edukacyjne WST Lubelskie Centrum Doradztwa i Szkoleń Copernicus Mach & Partner Consulting Sp. z o.o. IKJM Akademia Kształcenia Kadr Kurswiedzy ROE Nowoczesna Edukacja Network Masters quallab Adept Szkolenie RODO Nowe motywacje kursysos.pl Progress Project SGP Group Fundacja Edukacji Prawnej Przeszkolimy.pl QA Pharma TQM Soft