Homo Creatore - Szkolenia otwarte

Podatek VAT od podstaw w 2018 r. z uwzględnieniem zmian planowanych i wprowadzonych

Kategoria
księgowość i finanse
    Typ
otwarte
ZAKRES TEMATYCZNY SZKOLENIA

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z kompleksowymi regulacjami podatku od towarów i usług z uwzględnieniem zmian wprowadzonych i planowanych.

  • Czynności opodatkowane podatkiem VAT:
    • dostawa towarów
      • moment dokonania dostawy towarów,
    • świadczenie usług
      • określenie momentu wykonania usługi,
      • opodatkowanie usług kompleksowych,
      • usługi o charakterze ciągłym.
    • czynności nieodpłatne w świetle ustawy o VAT
      • nieodpłatna dostawa towarów,
      • nieodpłatne świadczenie usług,
      • próbki i prezenty o małej wartości,
      • nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników i kontrahentów – imprezy integracyjne, prezenty, nagrody, pakiety medyczne, karnety sportowe.
  • Podatnik podatku VAT.
  •  Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT:
    • zasady ogólne,
    • skutki podatkowe otrzymania zaliczki,
    • otrzymanie faktury a obowiązek podatkowy VAT,
    • obowiązek podatkowy w przypadku refakturowania,
    • szczególne przypadki powstawania momentu obowiązku podatkowego.
  • Podstawa opodatkowania
  • Mechanizm odwrotnego obciążenia:
    • mechanizm rozliczania podatku przez nabywcę,
    • katalog usług objętych odwrotnym obciążeniem,
    • limity kwotowe dotyczące towarów z załącznika nr 11,
    • zmiany w zakresie usług budowlanych od 2017 r. (nowy załącznik nr 14),
    • pojęcie podwykonawcy, rola inwestora i głównego wykonawcy.
  • Stawki podatku VAT i zwolnienia od podatku VAT.
  • Kwestie dotyczące faktur:
    • terminy wystawienia faktur,
    • elementy faktury,
    • faktury elektroniczne,
    • duplikaty i anulowanie faktur,
    • zaliczka a wystawienie faktury,
    • sposób przechowywania faktur,
    • korekty faktur in minus oraz in plus po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
    • nota korygująca.
  •  Niektóre obowiązki ewidencyjne:
    • obowiązek ewidencji zakupów i sprzedaży VAT,
    • jednolity plik kontrolny jako forma prowadzenia dokumentacji VAT,
    • zasady wypełniania deklaracji,
    • terminy składania deklaracji VAT,
    • ujęcie korekty obrotu w deklaracji VAT.
  • Zagadnienia związane z kasami fiskalnymi:
    • obowiązek ewidencjonowania obrotu przez podmiot z zastosowaniem kasy fiskalnej,
    • zwolnienia podmiotowe i przedmiotowe z obowiązku ewidencjonowania
  • Odliczanie podatku VAT przy nabyciu usług i towarów:
    • warunki dokonania odliczenia,
    • moment powstania prawa do odliczenia,
    • terminy odliczenia podatku naliczonego w transakcjach krajowych,
    • terminy odliczania podatku naliczonego w przypadku WNT i transakcji objętych odwrotnym obciążeniem,
    • brak prawa do odliczenia
  • Rozliczenia w obrocie międzynarodowym:
    • określenie miejsca dostawy towarów i świadczenia usług,
    • międzynarodowe reguły handlu – transporty w jednej transakcji wg różnych warunków Incoterms,
    • rejestracja VAT na potrzeby transakcji międzynarodowych (podatnik VAT UE) – czy świadcząc usługi za granicą zawsze trzeba się zarejestrować?
    • kursy przeliczeniowe stosowane dla walut obcych – czy można stosować kursy z dnia wystawienia faktury?
  • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):
    • moment powstania obowiązku podatkowego,
    • skutki podatkowe otrzymania zaliczki,
    • warunki zastosowania stawki 0%,
    • dokumenty potwierdzające wywóz towarów na terenie UE, zbiorcze potwierdzenia WDT, dokumenty pomocnicze,
    • wykazywanie WDT w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
  •  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):
    •  moment powstania obowiązku podatkowego,
    • stawka właściwa dla WNT,
    • wykazywanie WNT w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
  •  Import i eksport towarów:
    • pojęcie importu towarów,
    • eksport towarów – kiedy dochodzi do eksportu bezpośredniego, a kiedy do pośredniego?
    • moment powstania obowiązku podatkowego,
    • warunki zastosowania stawki 0% w eksporcie towarów – moment otrzymania dokumentu IE-599 a sposób ujęcia w deklaracji VAT-7,
    • zaliczka na poczet eksportu towarów.
  • Usługi w obrocie międzynarodowym:
    • miejsce świadczenia usług a status nabywcy,
    • szczególne zasady ustalania miejsca świadczenia usług,
    • pojęcie importu usług,
    • zasady i moment powstania obowiązku podatkowego w imporcie usług,
    • eksport usług,
    • wykazywanie importu i eksportu usług w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej VAT-UE.
  • Zmiany w podatku VAT w 2018 r. oraz od 1.01.2019 r. :
    • mechanizm Split payment, tzw. podzielonej płatności
    • nowe wymogi dotyczące kas rejestrujących – kasy rejestrujące online,
    • przedłużenie stosowania Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług z 2008 r.;
    • zmiany w zakresie stosowania ulgi na złe długi;
    • zmiany dotyczące zwolnienia z VAT przy imporcie towarów;
    • zniesienie obowiązku składania wniosku o zwrot VAT w przyspieszonym terminie oraz umotywowanego wniosku w innych przypadkach występowania o zwrot VAT
    • VAT od bonów towarowych
  • Panel dyskusyjny.
GRUPA DOCELOWA

CERTYFIKATY
Certyfikat Russell Bedford
METODOLOGIA
Marcelina Fabia

Konsultant Podatkowy w Zespole ds. VAT i Akcyzy w ECDDP Sp.z o.o, Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Specjalizuje się w zakresie podatku akcyzowego swoje doświadczenie zdobywając w doradztwie z zakresu podatku akcyzowego oraz podatku od towarów i usług, a także w przeprowadzaniu audytów podatkowych. Autorka licznych publikacji m.in. dla Rzeczpospolitej, Gazety Prawnej, infor.pl, Money.pl.
INFORMACJE DODATKOWE

Cena zawiera

  • materiały szkoleniowe
  • notatnik i długopis
  • przerwy kawowe
  • lunch
  • certyfikat Russell Bedford

Jeśli mają Państwo problemy z zapisem na szkolenie zapraszamy do kontaktu z naszym ekspertem


Wszystkie szkolenia organizujemy również w formie szkoleń zamkniętych

Zadaj pytanie o to szkolenie >>


KONTAKT
Kinga Szostak
Tel. 533 339 801
Zadaj pytanie o to szkolenie >>
TERMINARZ SZKOLENIA
Wrocław, dolnoslaskie

centrum miasta

Cena: 490 zł netto

od 2018-10-30 do 2018-10-30

W cenie: cena zawiera materiały szkoleniowe notatnik i długopis przerwy kawowe lunch certyfikat russell bedford

Warszawa, mazowieckie

ul. Marynarska 11

Cena: 490 zł netto

od 2018-11-23 do 2018-11-23

W cenie: materiały szkoleniowe notatnik i długopis przerwy kawowe lunch certyfikat russell bedford

Gdańsk, pomorskie

centrum miasta

Cena: 490 zł netto

od 2018-11-29 do 2018-11-29

W cenie: cena zawiera materiały szkoleniowe notatnik i długopis przerwy kawowe lunch certyfikat russell bedford

Poznań, wielkopolskie

Centrum miasta

Cena: 490 zł netto

od 2018-12-06 do 2018-12-06

W cenie: materiały szkoleniowe notatnik i długopis przerwy kawowe lunch certyfikat russell bedford

Kraków, malopolskie

centrum miasta

Cena: 430 zł netto

od 2018-12-17 do 2018-12-17

W cenie: cena zawiera materiały szkoleniowe notatnik i długopis przerwy kawowe lunch certyfikat russell bedford




Ergo Solutions high5 MPM ACC TUV Semper Poland & Emirates edu concept Cargo School Mati Consulting Meritum Meritum Competence LTCA Akademia Instytut Studiów Podatkowych akademia Szybkiej Nauki Jakro 4Grow Circinus Berndson BO Navigator Ekodialog ATL TUV Austria Szkolenia BHP Meeting Factory NT GROUP Sp. z o.o. IT Media Sukcess Consulting most wanted theta vavatech wik conulting Certes mindsupporters.com Witlani Bioszkolenia AMC Lubelskie Centrum Doradztwa i Szkoleń Mach & Partner Consulting Sp. z o.o. IKJM Akademia Kształcenia Kadr Kurswiedzy ROE Nowoczesna Edukacja Group247 Network Masters quallab Adept Szkolenie RODO Progress Project SGP Group Fundacja Edukacji Prawnej Przeszkolimy.pl QA Pharma TQM Soft