Podstawy fakturowania, dla handlowców, fakturzystów, księgowych! Faktura ustrukturyzowana i wprowadzenie do KSeF.

Celem naszego szkolenia jest przekazanie uczestnikowi, pod okiem najlepszych ekspertów i trenerów,   

rzetelnej, teoretycznej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy. 

Uczestnik zapozna się z obowiązującymi przepisami prawa, a także dowie się o planowanych nowelizacjach. Dzięki szczegółowym omówieniom i licznym przykładom ugruntuje i zaktualizuje swoją wiedzę. 

Znajomość aktualnych przepisów pozwoli uczestnikowi uniknąć niekorzystnych konsekwencji, związanych

 z brakiem wypełniania ciążących na nim obowiązków prawno-podatkowych.

Program szkolenia

OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH ZASAD FAKTUROWANIA

• Fakturowanie dostawy towarów – możliwe schematy

• Fakturowanie świadczenia usług – możliwe schematy

• Dlaczego nie mogę mieszać schematów

• Najem, dzierżawa, leasing oraz „media” – specyfika fakturowania/refakturowania

• Faktura przed dostawą towarów, wykonaniem usługi, otrzymaniem przedpłaty.

• Data dostawy towarów / data wykonania usługi.

• Fakturowanie kosztów dodatkowych – np. kosztów transportu

• Fakturowanie premii w umowach B2B

FAKTURY KORYGUJĄCE

• Zmiany w treści faktur korygujących

• Kiedy wystawiamy fakturę korygującą, a kiedy nie powinniśmy

• Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy

• Zbiorcze faktury korygujące

ZMIANY W ZAKRESIE FAKTUROWANIA

• Kursy walut związane z korektami

• Zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych

• Zmiana w treści faktur korygujących

POZOSTAŁE KWESTIE ZWIĄZANE Z FAKTURAMI

• Anulowanie faktury

• Noty korygujące

• Nowe przepisy dotyczące duplikatów

• Refakturowanie

• Najnowsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawach dotyczących fakturowania.

AKTUALNE PROBLEMY ZWIĄZANE Z FAKTUROWANIEM KTÓRE BĘDĄ DOTYCZYŁY RÓWNIEŻ FAKTUROWANIA W KSEF

• Nadużywanie korekt „do zera”

• Za dużo faktur do transakcji

• Korygowanie pustych faktur – niezbędna dokumentacja

• Istota przedpłaty w VAT – kiedy wystawiać fakturę zaliczkową, a kiedy przedpłata nie skutkuje powstaniem obowiązku podatkowego,

• Faktura VAT wystawiana do sprzedaży uprzednio zaewidencjonowanej na kasie rejestrującej.

• Błędy na fakturach VAT – kiedy nie wpływają na prawo do odliczenia i jak je poprawiać,

• Faktura wystawiona przez podmiot niezarejestrowany do VAT

KSEF

Pojęcie faktury ustrukturyzowanej

• Kalendarz wejścia w życie obowiązku fakturowania ustrukturyzowanego dla poszczególnych grup podatników

• Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna).

• Wystawienie faktury w ustrukturyzowanej a akceptacja kontrahenta

• Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.

• Kto będzie miał obowiązek stosować faktury ustrukturyzowane

• Faktura ustrukturyzowana wystawiona na rzecz podmiotów zagranicznych

• Czy będzie można wystawiać fakturę ustrukturyzowaną na rzecz konsumentów

• Jak ustalić, czy kontrahent działa jako konsument.

Proces wystawiania faktury w KSeF

• Możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z aplikacji podatnika,

• Wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika,

• Wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.

• Specyfika udostępniania e-faktury podatnikom zwolnionym z VAT

• Data wystawienia e-faktury jako odrębna od daty wystawienia faktury w systemie księgowym,

• Fakturowanie w czasie awarii systemu KSeF

• Ogólne informacje o treści faktury ustrukturyzowanej (pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne)

• Faktury korygujące w KSeF – sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy

• Likwidacja not korygujących

Uprawnienia dostępu do KSeF

• Rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,

• Sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,

• Odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.

Pozostałe kwestie związane z KSef

 • Kary przewidziane w ustawie.

• Na co zwrócić uwagę przygotowując się do obligatoryjnego KSeF

• Wpływ KSeF na rozliczenia podatkowe przedsiębiorstwa obowiązek podatkowy w VAT i prawo do odliczenia podatku naliczonego.

Szkolenie to organizujemy również w FORMIE ZAMKNIĘTEJ dostosowując program 

do indywidualnych potrzeb Klienta.

Nasze szkolenia i konferencje z możliwością dofinansowania z Krajowego Funduszu Szkoleniowego oraz w ramach Bazy Usług Rozwojowych:

KFS - aby uzyskać dofinansowanie na wybrane szkolenie pracodawca musi złożyć wniosek w Powiatowym Urzędzie Pracy odpowiednim dla miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, zgodnie z terminami naboru określonymi przez PUP.
Istnieje możliwość dofinansowania od 80% (dla przedsiębiorstw małych i średnich) do 100% (dla mikro firm). Wzór wniosku powinien być dostępny do pobrania na stronie wybranego PUP-u.

Szczegóły na stronie: https://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy/

BUR -to dofinansowanie ze środków UE na kształcenie, skierowane do mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Aby uzyskać dofinansowanie należy zgłosić się do wybranego operatora działającego w danym województwie oraz złożyć u niego wniosek o dofinansowanie szkolenia, które jest zarejestrowane w Bazie.

Szczegóły oraz wykaz operatorów obsługujących dofinansowanie w poszczególnych województwach na stronie: http://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie