Podatek VAT od podstaw z uwzlgędnieniem zmian w 2024 r. - intensywne szkolenie o charakterze warsztatowym

Podatek VAT od podstaw z uwzlgędnieniem zmian w 2024 r. - intensywne szkolenie o charakterze warsztatowym - szkolenie online

Adresaci:

• Osoby rozpoczynające rozliczanie podatku (bądź planujące stać się takimi podatnikami), osoby czynnie już rozliczające podatek VAT, zamierzające usystematyzować, uzupełnić, zaktualizować i wzbogacić swoją dotychczasową wiedzę w świetle najnowszej nowelizacji przepisów

Cel szkolenia:

• Zapoznanie uczestników z podstawowymi zasadami konstrukcji podatku VAT, nabycie umiejętności właściwego ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego, określenia podstawy opodatkowania i wysokości podatku należnego do ustalenia prawa podatnika do pomniejszenia podatku należnego o naliczony oraz zapoznanie z technikami prawidłowego deklarowania podatku jak również sporządzania informacji podsumowujących z uwzględnieniem zmian od 2023 roku i w 2024 roku

Treść szkolenia:

Dzień I

1. Podatnik, płatnik oraz inne podstawowe pojęcia:
   • kto jest podatnikiem VAT?
   • podatnik VAT czynny i zwolniony - uzasadnienie podziału
   • zwolnienie podmiotowe oraz przedmiotowe
   • wykonywanie określonych czynności a obowiązek zarejestrowania się, w tym: WDT, sprzedaż internetowa, wykonywanie usług na terenie kraju i poza nim
   • pojęcie płatnika
   • obowiązki rejestracyjne - kiedy i gdzie?
   • formularze rejestracyjne: VAT - R oraz VAT - UE - zasady wypełniania oraz korekt.
2. Schematy funkcjonowania podstawowych transakcji dokonywanych na gruncie Ustawy o VAT:
   • sprzedaż
   • dostawa towarów
   • świadczenie usług
   • nieodpłatne transakcje a obowiązek podatkowy
   • WDT i WNT
   • eksport i import towarów
   • import usług i świadczenie usług poza terytorium kraju.
3. Stawki podatkowe - zasady stosowania:
   • stawka podstawowa - 23%
   • stawki obniżone: 8%, 5%, 0% - dla jakich czynności?
   • zwolnienie z opodatkowania - znaczenie przepisów podatkowych w tym zakresie oraz najnowsze orzecznictwo i wyjaśnienia
   • znaczenie Załączników do Ustawy o VAT oraz klasyfikacji CN i PKWiU przy ustalaniu stawek podatkowych.
4. Podatek naliczony a należny:
   • wyjaśnienie pojęć
   • zasady ustalania podatku należnego
   • możliwość odliczania podatku naliczonego - kiedy i na podstawie jakich dokumentów?
   • moment odliczenia podatku naliczonego
   • ograniczenia w możliwości odliczania podatku naliczonego, w tym: przy zakupie samochodu osobowego i paliwa do tego samochodu, usług gastronomicznych
   • odliczenie częściowe i brak możliwości odliczenia przy sprzedaży zwolnionej
   • zasady wyliczania i rozliczania proporcji.

Dzień II

1. System KseF:
   • pojęcie faktury ustrukturyzowanej oraz systemu KseF
   • nadawanie uprawnień do KseF
   • zawiadomienie ZAW_FA
   • schema nr 2 - omówienie elementów faktury ustrukturyzowanej
   • numer faktury nadany w KseF
   • faktura elektroniczna a PDF - pojęcie i znaczenie
   • etapy wdrażania systemu i problemy praktyczne.
2. Obowiązek podatkowy:
   • pojęcie oraz funkcjonowanie na gruncie Ustawy o VAT
   • podstawowe zasady rozpoznawania obowiązku podatkowego, w tym z tytułu dostawy towarów, świadczenia usług, otrzymania zaliczek
   • szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego
   • import i świadczenie usług a obowiązek podatkowy - zmiana ogólnej zasady
   • wystawienie faktury, wydanie towaru a obowiązek podatkowy - zasady postępowania i interpretacje w tym zakresie.
3. Faktura VAT oraz paragon fiskalny:
   • dane prawidłowej faktury
   • moment wystawienia faktury
   • szczególne rodzaje faktur: korygująca, zaliczkowa, marża WDT oraz importu usług, refaktura, duplikat
   • faktura elektroniczna a PDF - pojęcie i znaczenie
   • Krajowy System e-Faktur i e-faktura
   • podstawowe problemy związane z wystawianiem faktur: samofakturowanie, faktura pro-forma, przeliczanie wartości wyrażonych w walutach obcych na złote polskie, faktura w języku obcym
   • paragon fiskalny jako podstawowy dokument dotyczący transakcji z osobą fizyczną
   • zasady funkcjonowania kas fiskalnych
   • ulga na zakup kasy fiskalnej - zasady rozliczania i sytuacje utraty prawa do ulgi
   • zwolnienia z obowiązku posiadania kas fiskalnych wynikające z Rozporządzenia MF.
4. Ewidencje i deklaracje podatkowe w podatku VAT:
   • ewidencja zakupów
   • ewidencja sprzedaży
   • ewidencja prowadzona za pomocą kasy fiskalnej
   • Jednolity Plik Kontrolny i obowiązek wysyłania ewidencji elektronicznie
   • kody i symbole Jednolitego Pliku Kontrolnego
   • szczególne rodzaje ewidencji, w tym: podatników zwolnionych podmiotowo, z tytułu dokonywania sprzedaży na terenie UE
   • korekta deklaracji podatkowych
   • informacje podsumowujące jako szczególny rodzaj obowiązku sprawozdawczego podatnika
   • INTRASTAT - kiedy i kto jest zobowiązany do jej składania?
   • podstawowe błędy popełniane w deklaracjach i zeznaniach podatkowych oraz sposoby ich naprawiania.

Atutem naszych szkoleń jest mała liczebność grup sprzyjająca aktywnemu uczestnictwu, swobodnej wymianie doświadczeń oraz efektywnym konsultacjom.

Prowadzący:

Prawnik, doradca podatkowy, specjalista ds. podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych, podatku u źródła. Posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe, które zdobyła pracując w międzynarodowej firmie konsultingowej i w kancelarii prawno-podatkowej. Autorka i współautorka licznych publikacji książkowych i prasowych. Doświadczony i wysoko ceniony wykładowca

Informacje:

• Cena od osoby obejmuje: dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia z możliwością zadawania pytań poprzez czat z wykładowcą, materiały szkoleniowe - przesłane w dniu szkolenia przed jego rozpoczęciem, zaświadczenie
• Realizacja szkolenia: 23.04.2024 i 26.04.2024
• Rozpoczęcie szkolenia o godz. 9.00

Cena:

1100,00 zł

Opiekun szkolenia:

Urszula Komuniecka

Tel:

33 812-91-00

Email:

u.komuniecka@bt.bielsko.pl

Miejsce szkolenia:

Online